LEFEBVRE-EL DERECHO
El Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo es una obra que recoge de
forma completa y exhaustiva el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del
blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT).
Completo:
En él se detallan de manera rigurosa las obligaciones de PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos
obligados por esta exigente normativa: abogados, notarios, registradores, promotores inmobiliarios,
entidades financieras, auditores de cuentas, contables externos o asesores fiscales, entre otros profesionales.
Recoge con detalle los diversos aspectos relacionados con la PBC/FT, como la obligación de examen especial
de aquellas operaciones sospechosas de estar relacionadas con el blanqueo de capitales y su comunicación al
SEPBLAC, o la obligación de presentar el formulario de declaración de identificación del titular real que debe
aportarse junto con las cuentas anuales de determinadas sociedades.
También estudia de forma completa el régimen de infracciones y sanciones en materia de PBC/FT, analizando
con detalle los distintos tipos infractores y las sanciones en la materia, incluyendo el régimen sancionador
administrativo en materia de declaración de medios de pago, utilización de efectivo y transacciones
económicas con el exterior.
Igualmente recoge aspectos novedosos, como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus
posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.
Actualizado
Práctico:
Fiel a la Sistemática Memento, garantía de rigor y agilidad de consulta, la obra pretende ofrecer un enfoque
verdaderamente práctico de la materia, y para ello recoge, además de las disposiciones legales aplicables, las
recomendaciones y mejores prácticas emanadas del GAFI, del Comité de Basilea, de los supervisores
europeos y nacionales, así como la más reciente jurisprudencia sobre los distintos aspectos relacionados con
la prevención del blanqueo de capitales. Y ello para facilitar a los abogados, profesionales, directivos y
empleados de las entidades obligadas una mejor comprensión de la exigente normativa sobre PBC/FT.
