FRANCIS LEFEBVRE
El presente manual aborda el funcionamiento de la operativa delictiva de blanqueo de capitales, su importancia como dispositivo de financiación del crimen, así como su configuración singular por la que en un primer estadio se acomete una actuación delictiva en la que tienen su origen las ganancias, y su proyección en un segundo estadio en el que esas ganancias se transfieren a los mercados con la posibilidad de aprovechar dichos bienes e impulsar a su vez la comisión de nuevos delitos.
Una obra práctica que centra su análisis directamente en cuestiones determinantes para el abogado y asesor:
? El contexto internacional, en el entorno comunitario y en el sistema español (regulación Administrativa y penal).
? La tipicidad objetiva del delito, analizando con detalle las diferencias entre el delito doloso y el imprudente.
? La autoría y la participación en el delito, la pena y agravantes de operar en el seno de un grupo u organización, así como la prueba y los límites a los que se enfrenta la acreditación del blanqueo en el sistema español.
? El blanqueo de capitales frente al delito de receptación.
? La responsabilidad penal de la persona jurídica.
Por último la obra identifica los riesgos de las operaciones de blanqueo y aborda con detalle los procedimientos y políticas a implementar para prevenirlos (compliance).
