PÉREZ CEPEDA, ANA ISABEL
Índice
Introducción 9
Capítulo 1. La Directiva (UE) 2024/1760 sobre diligencia debida y sostenibilidad: contexto político y jurídico 27
1.1. La génesis del modelo europeo de diligencia debida 29
1.2. De los Principios Rectores de Naciones Unidas sobre Empresas y Derechos Humanos (2011) a la propuesta de la Comisión Europea de 2022 44
1.3. La respuesta institucional de la Unión Europea al déficit de responsabilidad corporativa global 59
1.4. La Directiva como parte del European Green Deal, el Clean Industry Deal y la Agenda 2030 69
Capítulo II. La Diligencia debida como principio estructural del Derecho europeo de la sostenibilidad 81
2.1. Objeto y ámbito de aplicación: empresas matrices, filiales y cadenas de actividad 85
2.2. La estructura obligacional y el modelo de responsabilidad estructural en la Directiva (UE) 2024/1760 95
2.3. La noción de riesgo en la diligencia debida: interpretación funcional y efectos jurídicos 106
2.4. Supervisión y mecanismos de cumplimiento: autoridades nacionales competentes 122
Capítulo 3. Las lagunas estructurales de la Directiva 147
3.1. Ausencia de una dimensión penal: razones políticas y jurídicas 150
3.2. Las limitaciones del régimen de responsabilidad administrativa y civil 161
3.3. El problema de la extraterritorialidad y la protección de derechos en terceros países 169
3.4. La relación con el Paquete Ómnibus 2025 y la tendencia a la restricción del ámbito de aplicación 184
3.5. Eficacia simbólica y ritualismo de cumplimiento en el modelo de diligencia debida 194
3.6. Valoración final: lagunas estructurales de la Directiva 203
Capítulo 4. La Directiva como punto de inflexión en la evolución del Derecho penal económico europeo 207
4.1. El impacto del modelo de diligencia debida en la concepción de la empresa como sujeto jurídico 208
4.2. La oportunidad para la construcción de un Derecho penal de la sostenibilidad 223
4.3. La función garantista del Derecho penal contra la plutofilia normativa 237
4.4. Perspectivas de transposición: margen de apreciación de los Estados miembros y desafíos legislativos 245
4.5. De la eficacia simbólica al modelo de diligencia debida con responsabilidad penal 260
4.6. La proyección jurisprudencial y dogmática de la Directiva (UE) 2024/1760: hacia un modelo de imputación penal estructural europea 265
Capítulo Final. El Derecho como resistencia: hacia un garantismo de la sostenibilidad 281
Bibliografía 295
En un escenario global donde las corporaciones transnacionales operan a menudo por encima de las soberanías nacionales, la sostenibilidad ha dejado de ser un ideal ético para configurarse como un imperativo jurídico. Esta obra analiza críticamente el cambio de paradigma de la Directiva (UE) 2024/1760, que transita de la autorregulación voluntaria a un modelo de diligencia debida obligatoria. Sin embargo, el estudio denuncia una omisión clamorosa: la ausencia de una dimensión penal explícita en el marco europeo. Este vacío normativo, sumado a los riesgos de desregulación técnica, amenaza con convertir la protección de los derechos humanos y medio ambiente en un mero ritualismo burocrático carente de capacidad disuasoria real.
Ante la violencia estructural de los mercados y los "espacios de no-Derecho" en las cadenas globales de producción, el libro defiende la construcción de un Derecho penal de la sostenibilidad. Esta rama del Derecho debe actuar como garantía última y herramienta de resistencia, capaz de imponer una justicia estructural allí donde la rentabilidad suele prevalecer sobre los derechos humanos y el medio ambiente. Esta investigación constituye una lectura esencial para comprender los desafíos del constitucionalismo global y la urgencia de dotar de garantías penales efectivas a los bienes comunes en el siglo XXI.
