ABEL SOUTO, MIGUEL
I. PRESENTACIÓN
Presentación 17
José Tronchoni Albert
II. PONENCIAS
A) Sección profesional, financiera, administrativa, económica, constitucional, comparada y tecnológica
Actualidad y retos de la Abogacía en la prevención del blanqueo de dinero 25
Nielson Sánchez Stewart (relator de la primera sección del congreso)
Los problemas de autoría y participación en la criminalidad organizada transnacional y el uso de sus herramientas de investigación para el blanqueo según la Directiva 2018/1673 47
Javier Gustavo Fernández Teruelo
Monedas virtuales en la Directiva 2018/843, su tributación y blanqueo 67
Juan José Nieto Montero
Delitos fiscales relacionados con los impuestos directos e indirectos como hechos previos del blanqueo según las recomendaciones del GAFI y la Directiva 2018/1673 111
José Manuel Iglesias Casais
Modificación por el RDL7/2021 de la intervención temporal de medios de pago para cumplir con el Reglamento 2018/1672, la reclamación administrativa y el procedimiento sancionador 135
María Teresa Carballeira Rivera
Blanqueo de dinero con tecnología blockchain y retos para el decomiso y la investigación penal 151
Fabio Joffre Calasich
Recursos y capacidades tecnológicas actualizadas exigidas por la Directiva 2018/1673 en la lucha contra el blanqueo, su proporcionalidad y el respeto al derecho a la protección de datos de carácter personal 155
Carlos Ruiz Miguel
Estadísticas hasta 2024 sobre aplicación de la normativa administrativa de prevención del blanqueo en el campo internacional 171
María Mercedes Tato Rodríguez
Obligaciones incorporadas por el RDL 7/2021 de informar del efectivo no acompañado y transportado en la entrada o salida de la Unión Europea 209
José Caamaño Alegre
El delito de lavado de dinero en la República Argentina: respuesta normativa y la garantía de defensa en juicio para la persona jurídica 243
Juan María Rodríguez Estévez
Jurisprudencia sobre el lavado de dinero en Paraguay 265
José Miguel Fernández Zacur
La cooperación transfronteriza y la jurisdicción en materia de blanqueo según la Directiva 2018/1673 287
Isabel Morón Pendás
Jurisprudencia alemana sobre lavado de dinero desde la reforma de 2021 307
María Eugenia Escobar Bravo
Jurisprudencia italiana reciente sobre el delito de blanqueo de dinero 341
Emanuele Fisicaro
B) Sección penal
Las reformas penales sobre el blanqueo de dinero introducidas en España por la Ley orgánica 6/2021, de 28 de abril, y su aplicación jurisprudencial hasta 2024 347
Miguel Abel Souto (relator de la segunda sección del congreso)
Some criminological aspects of money laundering in Italy 371
Francesco Sidoti
Nicola Ferrigni
Mariateresa Gammone
Pierluigi Granata
Blanqueo de capitales en Portugal 385
José de Faria Costa
Una reflexión sobre las penas y las circunstancias agravantes de la Directiva 2018/1673 sobre lucha contra el blanqueo mediante el Derecho penal 393
Miguel Ángel Núñez Paz
Proveedores de servicios de cambio de moneda virtual y de custodia de monederos electrónicos y tipos agravados de blanqueo de la LO 6/2021 y la Directiva 2018/1673 403
Diego José Gómez Iniesta
Análisis cuantitativo hasta 2024 del volumen y evolución del delito de blanqueo en España y en Europa 429
Carmen López Andión
Los principios de legalidad y proporcionalidad en la Directiva 2018/1673, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2018, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal 463
Caty Vidales Rodríguez
El protagonismo del GAFI en la configuración de la normativa internacional del blanqueo y en la Directiva 2018/1673 483
Juan Carlos Ferré Olivé
De nuevo sobre la construcción de un Derecho penal económico europeo 499
José Luis González Cussac
Estructura del principio de proporcionalidad penal y su aplicación en la Unión Europea 519
José Manuel Lorenzo Salgado (relator general del congreso)
III. COMUNICACIONES
Inteligencia artificial y blanqueo de capitales: prevención y comisión del delito 555
Carlos Álvaro Peris
Monedas virtuales, blanqueo de capitales y financiación del terrorismo 561
Diego González López
La reacción normativa del Grupo de Acción Financiera Internacional frente al criptoblanqueo 567
Yago González Quinzán
El expansionismo del delito de blanqueo de dinero en la era de la ciberdelincuencia 579
Daniel González Uriel
El blanqueo de dinero en Costa Rica 587
Fernando Lara Gamboa
Blanqueo y decomiso ampliado: la tormenta perfecta 591
José León Alapont
Perspectivas de la internacionalización del Derecho penal desde un contexto global digital y blanqueo de dinero 599
Tania Muñoa Vidal
Blanqueo de capitales y otros instrumentos para la sanción de la posesión de bienes cuyo origen se sospecha ilícito 605
María Quintas Pérez
Proscripción a la compensación de bases imponibles negativas pendientes de compensación de entidades adquiridas como mecanismo antifraude 607
Jorge Taboada Villa
IV. CONCLUSIONES
A) Sección profesional, financiera, administrativa, económica, constitucional, comparada y tecnológica
Actualidad y retos de la Abogacía en la prevención del blanqueo de dinero 617
Nielson Sánchez Stewart
Los problemas de autoría y participación en la criminalidad organizada transnacional y el uso de sus herramientas de investigación para el blanqueo según la Directiva 2018/1673 621
Javier Gustavo Fernández Teruelo
Monedas virtuales en la Directiva 2018/843, su tributación y blanqueo. 623
Juan José Nieto Montero
Delitos fiscales relacionados con los impuestos directos e indirectos como hechos previos del blanqueo según las recomendaciones del GAFI y la Directiva 2018/1673 625
José Manuel Iglesias Casais
Modificación por el RDL7/2021 de la intervención temporal de medios de pago para cumplir con el Reglamento 2018/1672, la reclamación administrativa y el procedimiento sancionador 627
María Teresa Carballeira Rivera
Blanqueo de dinero con tecnología blockchain y retos para el decomiso y la investigación penal 629
Fabio Joffre Calasich
Recursos y capacidades tecnológicas actualizadas exigidas por la Directiva 2018/1673 en la lucha contra el blanqueo, su proporcionalidad y el respeto al derecho a la protección de datos de carácter personal 631
Carlos Ruiz Miguel
Estadísticas hasta 2024 sobre aplicación de la normativa administrativa de prevención del blanqueo en el campo internacional 633
María Mercedes Tato Rodríguez
Obligaciones incorporadas por el RDL 7/2021 de informar del efectivo no acompañado y transportado en la entrada o salida de la Unión Europea 635
José Caamaño Alegre
El delito de lavado de dinero en la República Argentina: respuesta normativa y la garantía de defensa en juicio para la persona jurídica 639
Juan María Rodríguez Estévez
Jurisprudencia sobre el lavado de dinero en Paraguay 643
José Miguel Fernández Zacur
La cooperación transfronteriza y la jurisdicción en materia de blanqueo según la Directiva 2018/1673 645
Isabel Morón Pendás
Jurisprudencia alemana sobre lavado de dinero desde la reforma de 2021 647
María Eugenia Escobar Bravo
Jurisprudencia italiana reciente sobre el delito de blanqueo de dinero 649
Emanuele Fisicaro
B) Sección penal
Las reformas penales sobre el blanqueo de dinero introducidas en España por la Ley orgánica 6/2021, de 28 de abril, y su aplicación jurisprudencial hasta 2024 653
Miguel Abel Souto
Aspectos criminológicos del blanqueo de dinero en Italia 659
Francesco Sidoti
Mariateresa Gammone
Blanqueo de capitales en Portugal 661
José de Faria Costa
Una reflexión sobre las penas y las circunstancias agravantes de la Directiva 2018/1673 sobre lucha contra el blanqueo mediante el Derecho penal 663
Miguel Ángel Núñez Paz
Proveedores de servicios de cambio de moneda virtual y de custodia de monederos electrónicos y tipos agravados de blanqueo de la LO 6/2021 y la Directiva 2018/1673 665
Diego José Gómez Iniesta
Análisis cuantitativo hasta 2024 del volumen y evolución del delito de blanqueo en España y en Europa 669
Carmen López Andión
Los principios de legalidad y proporcionalidad en la Directiva 2018/1673, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2018, relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal 671
Caty Vidales Rodríguez
El protagonismo del GAFI en la configuración de la normativa internacional del blanqueo y en la Directiva 2018/1673 673
Juan Carlos Ferré Olivé
De nuevo sobre la construcción de un Derecho penal económico europeo 675
José Luis González Cussac
Estructura del principio de proporcionalidad penal y su aplicación en la Unión Europea 677
José Manuel Lorenzo Salgado
Las ponencias, reelaboradas y ampliadas, del X Congreso internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, celebrado en julio de 2024, se recogen en este libro, que viene a agregar a la colección un volumen más, el cual se ofrece a juristas, jueces, fiscales, abogados, directivos de empresas, economistas, asesores tributarios y toda suerte de lectores gracias a Tirant lo Blanch y Salvador Vives. El Congreso fue organizado por el Grupo de Investigación 1760 del área de Derecho penal de la Universidad
de Santiago de Compostela, con la colaboración de la Dirección General de Justicia de la Xunta de Galicia y la Asociación Iberoamericana de Derecho Penal Económico y de la Empresa, en desarrollo del proyecto PID2021-126422OB-I00 (AEI/FEDER, UE), financiado por la Agencia Estatal de Investigación (Ministerio de Ciencia e Innovación) y la Unión Europea, Programa operativo FEDER 2021-2027 "Una manera de hacer Europa". El simposio congregó, como en sus nueve ediciones anteriores, a los especialistas más reconocidos en la investigación de este fenómeno y en él se analizaron múltiples aspectos del blanqueo de dinero: penales, administrativos, financieros, constitucionales, económicos, profesionales, estadísticos, tecnológicos e internacionales de actualidad, con especial atención a los ordenamientos jurídicos europeos e iberoamericanos y a la internacionalización del Derecho penal.
